IRS Geschäftsformen: Eng ëmfaassend Lëscht

Inhalt

• IRS Geschäftsformen: d'Basis
• IRS Geschäftsformen: En neit Geschäft starten
• Form SS-4: Uwendung fir Patron Identifikatiounsnummer
• IRS Geschäftsformen: Areeche a bezuele Betribssteieren
• IRS Geschäftsformen fir Eenzelbesëtzer
• IRS Geschäftsforme fir Partnerschaften
• IRS Geschäftsformen fir Firmen
• IRS Geschäftsformen fir limitéiert Haftungsfirmen
• IRS Geschäftsformen: Zousätzlech Steierformen
• IRS Geschäftsformen: Betrib maachen
• IRS Geschäftsformen: Geschäftsbeamten managen

Vill oder all d'Produkter, déi hei präsent sinn, si vun eise Partner, déi eis kompenséieren. Dëst kann beaflossen wéi eng Produkter mir schreiwen a wou a wéi d'Produkt op enger Säit erschéngt. Wéi och ëmmer, dëst beaflosst net eis Bewäertungen. Eis Meenungen sinn eis eegen. Hei ass eng Lëscht vun eise Partner an hei ass wéi mir Sue verdéngen.

Als Besëtzer vun engem klenge Geschäft sinn Är steierlech Verpflichtungen méi involvéiert wéi déi vun eenzelne Mataarbechter - a kee klengen Deel well Dir sidd och verantwortlech fir eng Vielfalt vun IRS Geschäftsformen auszefëllen. Fir Iech ze hëllefen dëse komplexen Territoire ze navigéieren, hu mir eng ëmfaassend Lëscht vun IRS Geschäftsformen zesummegestallt an eng kuerz Erklärung vun all eenzelne.

»

IRS Geschäftsformen: d'Basis

Wann et ëm d'IRS geet, ginn et vill Obligatiounen déi Dir als Geschäftsbesëtzer hutt. Net nëmme verschidde IRS Geschäftsformen auszefëllen einfach eng federaalt Fuerderung fir Geschäfter ze maachen, awer et ass och wichteg ze suergen datt Dir Är Verpflichtungen ganz a korrekt erfëllt, fir Äert Geschäft am Fall vun engem IRS Audit ze schützen. Och wann net vill Geschäfter tatsächlech gepréift ginn, ass et besser ëmmer waakreg ze sinn wann et ëm Är IRS kleng Geschäftsforme geet - dat heescht déi verschidden Aarten ze kennen a wéi eng fir Äert Geschäft gëlle kënnen.

Allgemeng sinn déi meescht verbreet IRS Geschäftsformen Steierformen. Als Geschäftsbesëtzer kënnt Dir verantwortlech si fir eng Rei verschidde Steieren ze bezuelen: Akommessteieren, Accisen, Steiere fir Är Mataarbechter, asw. Am Endeffekt sinn d'Steieren déi Dir bezuelt - an déi entspriechend IRS Geschäftsformen déi Dir ausfëlle musst an ofginn - hänkt haaptsächlech vun Ärem Geschäftsentitytyp of. Wéi och ëmmer, nieft de Standardsteierformen, et kënnen aner IRS kleng Geschäftsformen sinn, déi Dir ausfëlle musst, rangéiert vun enger Form spezifesch fir Mataarbechtervirdeeler zu engem fir Är Geschäftsadress z'änneren.

Well d'IRS Geschäftsformen esou ustrengend kënne sinn, empfeele mir ëmmer mat engem Comptabel, Steierberoder oder ageschriwwenen Agent ze schaffen, dee spezialiséiert ass mat klenge Geschäfter ze schaffen. Dës Fachleit sinn déi bescht a kompetentst Ressourcen, déi Iech verfügbar sinn, déi Froen äntweren, hëllefe beim Ofschloss vun Äre IRS Geschäftsformen a sécherzestellen datt Dir all déi entspriechend Verpflichtunge fir Äre klenge Geschäft trëfft.

»

IRS Geschäftsformen: En neit Geschäft starten

Et ass wichteg e zolitte Sënn vun den IRS Geschäftsformen ze hunn, déi Dir braucht fir auszefëllen a mat der IRS ofzeginn. Déi éischt Form op dëser Lëscht ass uwendbar fir all Geschäftsaarten an ass wahrscheinlech déi éischt IRS Form déi Dir ausfëlle musst wann Dir en neit Geschäft ufänkt: Form SS-4.

Form SS-4: Uwendung fir Patron Identifikatiounsnummer

IRS Form SS-4, och d'Applikatioun fir Patron Identifikatiounsnummer genannt, ass keng Geschäftssteier Form per se. Am Géigesaz zu villen aneren IRS Geschäftsformen musst Dir spezifesch fir d'Steier Haftung vun Ärem Geschäft ausfëllen, dës Form gëtt, wéi säin Numm et scho seet, offiziell fir eng Patron Identifikatiounsnummer oder EIN benotzt. En EIN ass eng eenzeg néng-Ziffer Nummer déi benotzt gëtt fir Äert Geschäft z'identifizéieren, dacks eng Geschäftssteier ID Nummer genannt.

Och wann eenzel Propriétairen an Eenpersoun LLCs ouni Mataarbechter keen EIN mussen hunn, wäerte mir recommandéieren datt all Geschäfter SS-4 ausfëllen, well et vill Virdeeler hunn en EIN ze kréien - wéi et méi einfach mécht Är perséinlech a Geschäftsfinanzen. Fir en EIN ze kréien, alles wat Dir maache musst ass Form SS-4 auszefëllen a mat der IRS ofzeginn. D'Form ass relativ einfach, freet no Basisinformatiounen iwwer Äert Geschäft. Et kann einfach online deposéiert ginn, wéi och faxéiert oder mailt.

IRS Geschäftsformen: Areeche a bezuele Betribssteieren

De gréissten Deel vun IRS Geschäftsformen déi Dir ausfëlle musst direkt mat Geschäftssteieren ze dinn hunn. Déi exakt Formen déi Dir ofleeft - a Steieren déi Dir musst bezuelen - hänkt vun Ärem spezifesche Geschäft of. D'Industrie vun Ärem Geschäft, d'Mataarbechter an den Entitéitstyp kënnen all an Är Geschäftssteierverantwortung an d'Formen déi Dir ausfëlle musst fir dës Verantwortung ze erfëllen Aus all dëse Facteure wäert Ären Entitéitstyp awer wuel am meeschten Auswierkungen op Är Geschäftssteieren hunn. Hei ass en Zesummebroch vun de steierbezunnen IRS Geschäftsformen déi Dir eventuell op Basis vum Geschäftsentitéitstyp ausfëlle kënnt:

IRS Geschäftsformen fir Eenzelbesëtzer

Wann Äert Geschäft een eenzegt Proprietär ass, dat heescht Dir sidd den eenzege Besëtzer a Bedreiwer, musst Dir allgemeng Akommessteierforme fir Äert Geschäft ofginn, souwéi Selbstbeschäftegungssteier als Eenzelpersoun ofginn. Hei sinn e puer vun den heefegsten IRS Geschäftsformen déi Dir an dësem Fall gesitt:

• Form 1040: IRS Form 1040 gëtt benotzt fir Är individuell Akommessteiererklärung ofzeginn. Als Eenzelbesëtzer musst Dir awer zousätzlech Form 1040 Pläng ausfëllen fir dës jäerlech Rentrée ofzeginn.

• Form 1040 Zäitplang C: Form 1040 Zäitplang C gëtt benotzt fir d'Joresakommes oder de Verloscht vun Ärem Geschäft ze berichten. Dir benotzt d'Informatioun aus Zäitplang C fir Är individuell Form 1040 auszefëllen.

• Form 1040 Zäitplang C-EZ: Wann Dir e méi klengt Geschäft hutt, kënnt Dir qualifizéieren fir den Zäitplang C-EZ ze kompletéieren. Wéi den allgemenge Schedule C Form, bericht dës Form de Joresgewënn vun Ärem Geschäft. Fir den Zäitplang C-EZ amplaz vum Zäitplang C ofzeginn, musst Dir awer all d'IRS Ufuerderunge erfëllen, sou wéi se am Zäitplang C-EZ Instruktioune festgeluecht sinn.

• Form 1040-ES: Dës IRS Geschäftsform gëtt benotzt fir Är geschätzte Steieren ze berechnen an ze bezuelen. Geschätzte Steier ass d'Method déi benotzt gëtt fir Steieren op Akommes ze bezuelen déi net zréckbehale sinn, an dësem Fall wéinst Selbstbeschäftegung. Well Dir kee Patron fir Iech Steieren zréckhält, sidd Dir verantwortlech fir geschätzte Steieren op véierter Basis ze bezuelen.

• Form 1040-SE: Zäitplang SE gëtt benotzt fir ze bestëmmen wéi vill Dir u Selbstbeschäftegungssteier schëlleg sidd. Selbstbeschäftegungssteiere si Steieren déi Dir bezuelt als Ären Deel vu Sozialversécherung a Medicare Steieren, well Dir kee Patron hutt se regelméisseg vun Ärer Pai ewechzehuelen. Zäitplang SE erlaabt Iech Är Selbstbeschäftegungssteier Haftung ze berechnen, déi Dir dann op Ärem individuelle Form 1040 notéiert.

IRS Geschäftsforme fir Partnerschaften

Wann Äert Geschäft eng Partnerschaft ass, sidd Dir verantwortlech fir Steiere fir d'Partnerschaft als Ganzt ze bezuelen, souwéi déi Persounen déi d'Partnerschaft ausmaachen. Als Partnerschaft musst Dir de Form 1065 ausfëllen, dat ass eng jäerlech Informatiounsrentrée fir d'Akommes, Gewënn, Verloschter, Ofsenkungen a Kreditter fir Äre Betrib ze berichten. Fir den Deel vun all Partner vum Geschäftsakommes a Verloschter ze bestëmmen, fëllt Dir all e Schedule K-1 aus. Dir benotzt dann d'Berechnunge vum Zäitplang K-1 fir de Formulaire 1065 auszefëllen.

Als Partnerschaft bezilt Äert Geschäft awer keng Akommessteier. Amplaz gëtt dës Steierlaascht un déi eenzel Partner weiderginn. An dësem Fall dann, als Member vun enger Partnerschaft, kënnt Dir verantwortlech si fir vill vun de virdrun diskutéierte Formen, dorënner Form 1040, Form 1040-ES a Form 1040-SE. Ofhängeg vun Ärem Geschäft, musst Dir vläicht och de Form 1040 Zäitplang E ausfëllen, deen zousätzlech Akommes a Verloscht vun Ärer Partnerschaft bericht.

IRS Geschäftsformen fir Firmen

Fir Firmen hänken déi spezifesch IRS kleng Geschäftsformen déi Dir fir Steierzwecker ausfëlle wäert schlussendlech dovun of ob Dir eng S Corporation oder C Corporation sidd.

Wann Dir eng C Gesellschaft sidd, ass Äert Geschäft legal vun Iech getrennt, an dofir bezuelt Dir Akommessteier fir Äert Geschäft mam Form 1120. Form 1120 ass e Joresrapport iwwer Akommes, Gewënn, Verloschter, Reduktiounen a Kreditter déi bestëmmt d'Akommessteier Haftung vun enger Corporation.

Als Aktionär vun Ärer Corporation sidd Dir besteiert op Är perséinlech Steiererklärung, Form 1040, wann Profitter als Dividende verdeelt ginn. Wann Dir en Aktionär sidd, deen un de Betribsgeschäfter deelhëlt, da sidd Dir als Mataarbechter ugesinn. Nëmmen de Salaire deen Dir als Employé kritt, ass ënnerleien zu Selbstbeschäftegungssteieren.

Fir eng S Corporation, op der anerer Säit, fëllt Dir aus:

• Form 1120S: Form 1120S ass e Joresrapport vum Akommes, Gewënn, Verloschter, Deduktiounen a Kreditter fir eng S Corporation. Just wéi de Form 1040 Schedule-C Äre Geschäftsakommes oder de Verloscht par rapport zu Ärer perséinlecher Steiererklärung bericht, beaflosst de Form 1120S Är perséinlech Steiererklärung. Wéi och ëmmer, am Géigesaz zum Zäitplang C, gëtt et getrennt vun der IRS getrennt vun Ärem perséinleche Retour.

• Form 1120S Schedule K-1: De Schedule K-1 fir Form 1120S soll vun allen Aktionäre vun Ärem S Corp Geschäft ofgeschloss ginn. Ähnlech wéi de Schedule K-1 fir Partnerschaften, berechent dës Form all Aktionär d'Verantwortung fir de Gewënn oder de Verloscht vum Geschäft. Form 1120S Zäitplang K-1 brauch net bei d'IRS ze deposéieren, mä gëtt vun den Aktionäre benotzt fir hir individuell Steiererklärungen ze kompletéieren.

Zousätzlech, wann Dir en S Corporation Aktionär sidd, kënnt Dir verantwortlech si fir de Form 1040 Zäitplang E souwéi de Form 1040-ES als Deel vun Ärer perséinlecher Steiererklärung.

Schlussendlech, fir béid Aarte vu Firmen, kënnt Dir verantwortlech si fir de Form 1120-W. Form 1120-W rechent déi geschätzte Steier déi Firmen op Véirelbasis musse bezuelen. Geschate Steiere kënne fir béid C Corps a S Corps an hir 1120 Steierforme gëllen, jee no spezifeschen Ëmstänn.

IRS Geschäftsformen fir limitéiert Haftungsfirmen

Bestëmmen fir wéi eng IRS Geschäftsformen Dir verantwortlech sidd als Firma mat limitéierter Haftung, oder LLC, ass e bësse méi komplizéiert. Fir steierlech Zwecker kann d'IRS en LLC als eng Gesellschaft, eng Partnerschaft oder als Deel vun der Steiererklärung vum LLC Besëtzer betruechten, och eng ignoréiert Entitéit genannt.

Wann dat lescht de Fall fir Äre LLC ass, wäert Dir als Besëtzer d'Akommes an d'Ausgabe vun Ärem LLC mellen mam Form 1040 Zäitplang C oder E.

Op der anerer Säit, wann Äre LLC op d'mannst zwee Memberen huet, gëtt et als Partnerschaft ugesinn, an Dir musst de Form 1065 ofginn, souwéi e Schedule K-1 fir all Partner. Zousätzlech bezuele LLCs Partnerschaftsreform normalerweis Selbstbeschäftegungssteier op hiren Undeel u Partnerschaftsakommes, dat heescht d'Form 1040-ES oder de Form 1040-SE zu Ärem individuelle Retour bäifügen.

Lescht, wann Äre LLC als Gesellschaft ugesi gëtt, fëllt Dir Form 1120 oder Form 1120S aus.

Wann Dir ännere wëllt wéi Äre LLC fir federaalt Steieren klasséiert ass, kënnt Dir de Formulaire 8832 ausfëllen. Dëse Form erlaabt Iech ze spezifizéieren wéi Dir wëllt datt Ären LLC mat der IRS klasséiert gëtt, als C Corporation, Partnerschaft oder als Eenzelbesëtzer.

IRS Geschäftsformen: Zousätzlech Steierformen

Och wann déi uewe genannte Forme wuel déi sinn, déi Dir am meeschte fir geschäftlech Steierzwecker gesitt, sinn et eng Handvoll zousätzlech Formen déi fir Iech noutwendeg sinn auszefëllen op Basis vun Ären Ëmstänn. E puer vun dëse Formen enthalen:

• Form 1040 Zäitplang F: Zäitplang F bericht Geschäftsgewënn a Verloschter aus der Landwirtschaft. Dës Form ass ähnlech wéi Zäitplang-C, awer spezifesch fir Bauerebesëtzer.

• Form 1045: Dëse Form kann benotzt ginn fir e séiere Steierremboursement ze bezuelen am Bezuch op de Widerhuelung vun engem net benotzte generelle Geschäftskreditt, de Widerhuelung vun engem Nettobetribsverloscht a bestëmmte Situatiounen oder dem Widerhuelung vun engem Nettosektioun 1256 Verträgverloscht.

• Form 720: IRS Form 720 gëtt benotzt fir Är Geschäftsfederal Accise Steier Haftung op Véierel Basis ze mellen an ze bezuelen. Akzise Steier ass eng Steier op spezifesch Wueren oder Servicer, déi hiergestallt ginn oder an d'USA importéiert ginn, wéi Bensin, Kuel an Pneuen. Äert Geschäft brauch nëmmen de Formular 720 auszefëllen oder eng vu sengen Zesummenhang Formen wann Dir mat de Wueren oder Servicer handelt, fir déi d'Akzise Steiere sinn.

• Form 4562: Dëse Form gëtt benotzt fir d'Abschreiwung oder d'Amortiséierung vun Immobilien oder Gefierer fir Äre Geschäft ze mellen an dofir eng Steierreduktioun ze froen.

• Form 8829: Form 8829 gëtt benotzt fir festzestellen ob Dir eng Steierreduktioun fir eng vun Ären Heemausgaben ufroe kënnt. Allgemeng gëlt dës Form wann Äre Geschäft an Ärem Heem baséiert oder wann Dir Äert Heem benotzt fir regelméisseg Geschäfter ze maachen.

• Form 5329: Dëse Form gëtt benotzt fir zousätzlech Steieren op Pensiounspläng fir Äre klenge Geschäft ze berichten - wéi IRAen, Coverdell ESAen, QTPen, Archer MSAen, HSAen oder aner qualifizéiert Pensiounspläng.

• Form 8283: Form 8283 gëtt benotzt fir en Ofzuch op noncash karitativ Kaddoen ze mellen an ze froen, déi Äert Geschäft vu méi wéi $ 500 gemaach huet.

• Form 8606: Dës IRS Form mellt onbestëmmend Bäiträg déi Dir zu traditionellen IRAe gemaach hutt, Verdeelunge vun traditionellen, SEP oder EINFACHEN IRAen, Conversiounen vun traditionelle SEP oder EINFACHEN IRAen zu Roth IRAen a Verdeelunge vu Roth IRAen.

• Form 8903: Dëse Form gëtt benotzt fir Är Heemechtsproduktiounsaktivitéit Ofdreiwung, oder DPAD ze bestëmmen. Wéi och ëmmer, dës Ofsénkung gouf ofgeschaaft an ass elo nëmme fir Steierjoren virum 2018 uwendbar.

• Form 7004: Ausfëlle vum Formulaire 7004 erlaabt Iech eng automatesch Verlängerung vun der Zäit ze froen fir gewësse Geschäftsakommessteier, Informatioun an aner Retouren ofzeginn, wéi Form 1065 an 1120.

Wéi Dir kënnt gesinn, ginn et vill verschidde Variatiounen fir d'IRS Geschäftsformen déi Dir vläicht fir Steierzwecker ausfëlle musst. D'Formen déi Äert Geschäft fir Steieren ofleeft, wéi och déi déi Dir mat Äre perséinleche Steiere maache musst, hänken haaptsächlech vun Ärem Entitéitstyp of wéi och vun de Spezifikatiounen déi d'IRS an hire Steierformularen Instruktiounsdokumenter leet.

IRS Geschäftsformen: Betrib maachen

Och wann de gréissten Deel vun den IRS kleng Geschäftsformen déi Dir ausfëlle musst spezifesch op Geschäfts- a perséinlech Steiere bezéien, ginn et e puer aner IRS Formen déi Dir maache kënnt, déi méi allgemeng fir Är Geschäftsoperatioune gëllen. Hei sinn e puer vun den heefegsten Formen:

• Form 2553: Ähnlech wéi Form 8832, Form 2253 gëtt vun enger Corporation oder enger anerer förderlecher Entitéit benotzt fir ze wielen als S Corporation fir Steiere behandelt ze ginn.

• Form 2848: Dir benotzt dëse Formulaire fir eng Persoun ze autoriséieren, wéi Ären zertifizéierte Comptabel oder Geschäftsaffekot, Iech virum IRS ze vertrieden.

• Form 4797: Dëse Form gëtt allgemeng benotzt fir de Verkaf oder den Austausch vu Geschäftsimmobilien ze mellen. Dës Form gëtt och benotzt fir aner Dispositioune vu Verméigen a Gewënn oder Verloschter vu bestëmmte Propriétéit Dispositiounen ze mellen.

• Form 8822-B: Form 8822-B gëtt benotzt fir d'IRS matzedeelen wann Dir Är Geschäftspostadress, Geschäftsplaz oder verantwortlech Partei geännert hutt.

IRS Geschäftsformen: Geschäftsbeamten managen

Egal wéi Ären Entitéitstyp, wann Äert Geschäft Mataarbechter huet, ginn et eng Zuel vun IRS Geschäftsformen déi Dir braucht als Patron auszefëllen. Dës Forme kënne Steier- an Akommesinformatioune fir Är Mataarbechter mellen, souwéi Mataarbechtervirdeeler bei der IRS:

• Form W-2 a W-3: Form W-2 ass eng jäerlech Form déi ausgefëllt a bei der IRS deposéiert muss ginn, souwéi all Mataarbechter. Dës Form mellt dem Salarié seng Léin a Steierbestanddeeler fir d'Steierjoer. Form W-3 gëtt benotzt fir d'Mataarbechter W-2s un d'Sozialversécherungsadministratioun ze weiderginn.

• 1099-MISC Form: Ähnlech wéi e W-2, ass d'1099-MISC Form eng jäerlech Form déi bei der IRS agereecht gëtt an Ären Optraghueler gëtt fir Léin ze berichten déi Dir se bezuelt hutt an all Steier déi Dir während hinnen zréckbehalen hutt d'Steierjoer.

• Form 1099-R: Eng aner Versioun vun der 1099 Form, de Form 1099-R gëtt benotzt fir all Verdeelungen ze mellen déi Dir fir Pensiounen, Annuitéiten, Pensiouns- oder Profitt-Sharing Pläng, IRAen, Versécherungskontrakter, asw am bestëmmte Steierjoer gemaach hutt. . Form 1099-R muss fir all Persoun deposéiert ginn, fir déi Dir Verdeelunge gemaach hutt, wéi och un all eenzel vun dësen Individuen. Wann Dir irraen fir Är Mataarbechter behalen hutt, musst Dir och de Form 5498 fir all Form 1099-R ausfëllen.

• Form 940: IRS Form 940 ass e Joresrapport vun de federale Chômage Steierverpflichtunge vun Ärem Geschäft detailléiert wéi vill d'lescht Joer schëlleg war, wéi vill bezuelt gouf an all aussergewéinlecht Gläichgewiicht.

• Form 941: Form 941 muss op véierter Basis deposéiert ginn fir Akommes, Sozialversécherung a Medicare Steieren ze berichten déi Dir vun Äre Salariéë bezuelt hutt. Dir benotzt och IRS Form 941 fir Är Sozialversécherung a Medicare Steierverantwortung als Patron ze berechnen.

• Form 943: Form 943 bericht all Loun- a Steiererhalung, déi Dir am Joer speziell fir landwirtschaftlech Mataarbechter gemaach hutt.

• Form 944: Wann Äert Geschäft eng méi niddreg Beschäftegungssteier Haftung huet - $ 1.000 oder manner - kënnt Dir berechtegt sinn de Form 944 auszefëllen amplaz de Form 941. Och wann d'Form 944 och d'Steieren bericht, déi Dir vun de Salariéë bezuelt hutt, kann se deposéiert ginn jäerlech amplaz véiermol.

• Formen 3921 an 3922: Béid Form 3921 a Form 3922 si Formen déi Firmen a Bezuch op den Transfert vun Aktien un en Employé bannent deem Joer ofginn.

Niewent deenen hei opgezielt sinn et vläicht zousätzlech IRS Formulairen fir Äert Geschäft ze kompletéieren a Bezuch op Mataarbechtervirdeeler - inklusiv Mataarbechter Pensiounskonten, Aktiebesëtzpläng a Pensiounsvertrauen Konten - ofhängeg vun de Virdeeler déi Dir ubitt.

Eng Versioun vun dësem Artikel gouf éischt op Fundera, enger Duechtergesellschaft vun NerdWallet publizéiert.